01、数据简介Z-score模型是量化评估上市公司债务违约风险的经典工具由美国学者爱德华·奥特曼Edward Altman于1968年提出。该模型通过整合多项财务指标克服了传统单指标分析如流动比率、资产负债率的局限性为投资者和监管机构提供更全面的风险评估框架。2000-2024年上市公司-债务违约风险Z-score数据代码文献资源-CSDN下载https://download.csdn.net/download/2401_84585615/92903205计算公式‌债务违约风险Zscore 0.517 - 0.46×(负债合计/资产总计) 9.32×(净利润/资产总计) 0.388×(营运资本/资产总计) 1.158×((盈余公积未分配利润)/资产总计)其中营运资本 流动资产 - 流动负债。指标解读‌Z值越高企业偿债能力越强违约风险越低反之则风险越高。02、相关数据数据范围‌2000-2024年覆盖全部A股上市公司。字段说明‌证券代码、证券简称上市公司标识代码、年份数据时间维度债务违约风险Zscore核心风险指标行业代码、行业名称证监会行业分类所属省份、省份代码、城市、城市代码地域信息